Если российский гражданин покупает квартиру, то по законодательству вправе претендовать на имущественный вычет и возврат части затрат. Вычет это не облагаемая налогом сумма, на которую сокращаются траты на покупку недвижимости. НДФЛ к возврату это величина подоходного налога, которую покупатель жилья может вернуть в связи с использованием права на данную льготу.
Рассчитать корректно положенную льготу и величину возвращаемого налога поможет онлайн калькулятор приведенный выше. Ниже даны пояснения и инструкция, которая поможет провести вычисления.
Как рассчитать вычет и НДФЛ к возврату инструкция
Калькулятор позволяет посчитать размер имущественного вычета, положенного при определенных исходных параметрах, а также подоходный налог, который покупатель сможет получить из бюджета в связи с данным приобретением.
Для правильного расчета заполните следующие строки онлайн калькулятора:
- 1 Стоимость (цена, указанная в контракте о покупке недвижимости).
- 2 Год покупки (год, в котором приобретена жилая недвижимость). Если квартира приобретена в предшествующих годах, то укажите также размер вашего дохода по годам (поля для заполнения появляются в калькуляторе при указании года). Эта информация нужна для расчета возвращаемого налога за каждый из годов владения недвижимым объектом.
- 3 Если ранее вы уже пользовались льготой, то укажите, когда это было (до 2014г. или позже). Если позже, то дополнительно следует внести величину использованной льготы.
Результаты расчета будут включать:
- размер положенного вычета в связи с понесенными тратами;
- общий размер подоходного налога для возврата из бюджета;
- если квартира покупалась не в текущем году, то также в калькуляторе выведутся налоговые суммы для возврата за все года в соответствии с указанными доходами.
Гражданин, купивший квартиру, может получить 13 процентов от расходов на покупку при выполнении таких условий:
- Физическое лицо, купившее жилье, является резидентом РФ и платит налог с доходов в бюджет.
- Подготовлен необходимый комплект документации для подачи в ИФНС.
- Есть документы, свидетельствующие о затратах и приобретении.
Сумма расходов, с которой можно вернуть 13%, ограничена имущественным вычетом.
Максимально возможный вычет = 2 000 000 руб. Максимальная сумма к возврату = 2 000 000 * 13% = 260 000 руб.
С 2014г. введены новые правила использования данной льготой. Если ранее воспользоваться льготой можно было единожды, то с 2014г. можно выбирать вычет частями, пока не будут использованы все 2 млн.руб.
Важно! Если до 2014г. вы уже использовали право на имущественную льготу, то больше ей воспользоваться вы не можете независимо от того, какая сумма была использована.
Примеры:
- В 2019 году оформлена купля-продажи жилой комнаты за 500 000. Покупатель имущественной льготой ранее не пользовался, поэтому может в данном случае использовать 500 000 из доступных 2 000 000. Возврату подлежат 13% от 500 000 = 65 000. У человека еще остается 1 500 000 вычета, которым он может воспользоваться позже при покупке другой недвижимости.
- В 2019 году куплена квартира за 2 200 000. Покупатель может вернуть 13% от 2 000 000, при этом вся сумма льготы полностью используется.
- В 2013 году человек приобрел квартиру за 1 000 000 и вернул в связи с этим 130 000. В 2019 году он вновь купил жилье за 2 000 000, но права на льготу у него уже нет, так как он его использовал до 2014 года.
Обратиться за вычетом можно в любое время, независимо от того, сколько лет прошло с момента приобретения. Сразу можно будет вернуть НДФЛ, уплаченный за последние три года. Если этого не достаточно, то за остатком следует возвращаться в последующие годы.
Еще один важный момент: за каждый год можно получить сумму, не более уплаченного подоходного налога за прошлый год.
Например, если в 2019 году человек приобрел недвижимость за 2 000 000, при этом работодатель за данного сотрудника перечислил 100 000 подоходного налога, то в 2020 году он сможет вернуть только 100 000. За остатком 160 000 можно обратиться в следующих годах.
Ниже приведено несколько примеров расчета в онлайн калькулятора, когда приобретение жилья приходится на различные годы.
Если недвижимость куплена в 2019 году
Физическое лицо приобретает квартиру в 2019 году по цене 2 850 000. Право на вычет не использовано ни разу.
Заполняем калькулятор:
- указываем стоимость 2850000;
- выбираем год 2019.
Итоги расчетов:
- вычет = 2000000;
- сумма к возврату = 260000.
В 2018 году
Человек купил квартиру в 2018 году за 1 800 000. Раньше был использован вычет 500 000. За 2018 года заработано 340 000, с которого уплачен НДФЛ работодателем.
Заполняем калькулятор:
- вносим стоимость 1800000;
- выбираем год 2018;
- указываем для 2018 года доход 340000.
Итоги расчетов:
- вычет = 1 500 000 (2 000 000 500 000);
- общая сумма к возврату = 195 000 (1 500 000 * 13%);
- за 2018 можно вернуть = 44 200 (340000 * 13%);
- в последующих годах можно получить остаток = 150 800 (195 000 44 200).
Полезные калькуляторы
Калькулятор для расчета НДФЛ.
Калькулятор для вычисления вычетов на детей.
Калькулятор вычет на лечение и лекарства.
Калькулятор социального вычета на обучение.